Viisi vuotta sitten osa-aikaisen talousjohtajan palkkaaminen oli pienyritysten suurin statussymboli. Se tarkoitti, että yrityksesi kasvoi. Se tarkoitti, että otit asiat vakavasti. Maksoit älykkäälle talousalan konkarille £2,000–£4,000 kuukaudessa (tai maailmanlaajuisesti 3 000 – 5 000+ dollaria) siitä, että hän ilmestyi paikalle pariksi päiväksi, tarkasteli lukujasi ja kertoi, mihin suuntaan laiva oli matkalla.
Viime aikoina tapaamani perustajat ovat kuitenkin alkaneet hiljaa pohtia toista kysymystä: Voiko tekoäly korvata ulkoistetut talousjohtajapalvelut kokonaan?
Tarkastelen tuhansia tuloslaskelmia. Kun alamme etsiä karsittavia vanhentuneita kulurakenteita, osa-aikainen johtoporras pistää usein silmään. Ei siksi, etteivätkö he olisi älykkäitä ihmisiä – he todellakin ovat. Vaan siksi, että se matematiikka, josta heille maksetaan, on muuttunut perustavanlaatuisesti.
Tarkastellaanpa osa-aikaisen taloushallinnon todellisuutta, sitä mistä oikeastaan maksat, ja miksi perinteinen malli on nopeasti vanhentumassa.
Voiko tekoäly korvata ulkoistetun talousjohtajan? Karu totuus
Vastataksemme tähän meidän on oltava rehellisiä sen suhteen, mihin osa-aikainen talousjohtaja todellisuudessa käyttää aikaansa yrityksessäsi.
Kun palkkaat ulkoistetun talousjohtajan, toivot ostavasi strategista näkemystä. Haluat kumppanin, joka osaa ennakoida, havaita kassavirtakriisit ennen niiden tapahtumista ja neuvoa pääoman kohdentamisessa.
Mutta jos katsotaan useimpien osa-aikaisten talousjohtajien toimeksiantojen kulissien taakse, heidän tuntinsa eivät kulu siihen.
Tyypillisesti 80 % heidän laskuttamastaan ajasta kuluu datan pyörittelyyn. He vievät CSV-tiedostoja Xerosta tai QuickBooksista, siistivät sotkuisia kirjanpitomerkintöjä, liittävät ne monimutkaiseen, omaan Excel-malliinsa ja päivittävät kaavoja, jotta kaaviot näyttävät hyvältä kuukausipalaverissasi. Vain loput 20 % ajasta kuluu itse yrityksesi ajattelemiseen.
Maksat johtajatason lisähintaa korkealuokkaisesta tiedonsyötöstä.
Juuri tässä tekoäly on omimmillaan. Tekoäly ei tarvitse kolmea tuntia tiistaina taulukoiden yhdistämiseen. Se yhdistyy suoraan datavirtoihisi, omaksuu luvut reaaliajassa ja tuo näkemykset esiin välittömästi.
Jos haluat nähdä suoran erittelyn siitä, miten kustannukset ja kyvykkyydet vertautuvat toisiinsa, suosittelen lämpimästi tutustumaan syväkatsaukseemme, jossa vertaillaan vaihtoehtoja Penny vs. ulkoistettu talousjohtaja. Ero nopeudessa ja yleiskuluissa on häkellyttävä.
Mihin ennen tarvitsit talousjohtajaa (ja miten tekoäly tekee sen nopeammin)
Eritelläänpä tärkeimmät asiat, joissa tyypillisesti luotat osa-aikaiseen talousjohtajaan, ja katsotaan, kuinka tekoälylähtöinen lähestymistapa hoitaa ne.
1. Kassavirran ennustaminen ja rahoituksen riittävyyden (runway) hallinta
Vanha tapa: Talousjohtajasi päivittää 13 viikon kassavirtaennusteen kerran kuukaudessa tai kahdessa viikossa. Kun tarkastelet sitä 15. päivänä, data on jo kaksi viikkoa vanhaa.
Tekoälyn tapa: Tekoälymallit seuraavat pankkitietojasi, ostoreskontraa ja myyntireskontraa jatkuvasti. Rahoituksen riittävyys (runway) lasketaan reaaliajassa. Jos suuren asiakkaan maksu on 14 päivää myöhässä, tekoäly mukauttaa automaattisesti ensi kuun ennustettua kassan notkahdusta ja ilmoittaa siitä sinulle. Sinun ei tarvitse odottaa kuukausipalaveria saadaksesi tietää tulevasta kassavajeesta.
2. Skenaariomallinnus ("Mitä jos?")
Vanha tapa: Johdat asiantuntijayritystä ja haluat tietää: "Mitä katteillemme tapahtuu, jos palkkaamme kaksi uutta vanhempaa kehittäjää £80k palkalla kummankin, mutta asiakaspoistumamme kasvaa 5 %?" Lähetät sähköpostia talousjohtajallesi. Hän vastaa tarkistavansa asian torstaina. Hän käyttää kaksi tuntia Excel-mallinsa hienosäätöön ja laskuttaa sinulta tästä ilosta £400.
Tekoälyn tapa: Kysyt tekoälyltä selkokielellä. Tekoäly ajaa Monte Carlo -simulaatiot välittömästi reaaliaikaista talousdataasi vasten ja antaa ennustetun vaikutuksen tuloslaskelmaan 12 sekunnissa. Voit mallintaa kymmenen eri skenaariota aamukahvisi aikana.
3. Poikkeama-analyysi
Vanha tapa: Kuukauden lopussa talousjohtajasi kertoo sinulle, että ohjelmistokulut olivat 15 % budjetoitua korkeammat, mutta hänen on palattava kirjanpitäjän puheille selvittääkseen tarkalleen miksi.
Tekoälyn tapa: Tekoäly huomauttaa poikkeamasta välittömästi, kun taustalla olevat laskut saapuvat järjestelmään. Se ei vain kerro budjetin ylittymisestä; se kertoo täsmälleen, mitkä SaaS-tilaukset aiheuttivat piikin, ja ehdottaa kolmen tarpeettoman työkalun peruuttamista.
Lakisääteisten velvoitteiden ja strategian ero
Tehdään yksi asia selväksi: osa-aikaisen talousjohtajan korvaaminen ei tarkoita kirjanpitäjän erottamista.
Tarvitset edelleen ihmisiä lakisääteisten velvoitteiden hoitamiseen. Tarvitset jonkun tekemään veroilmoitukset, varmistamaan oikeudellisen muodon ja pitämään viranomaiset tyytyväisinä. Olemme eritelleet yrityskirjanpitäjän vakiokustannukset täällä, ja tämä on kulu, joka sinun tulisi ehdottomasti säilyttää.
Kirjanpitäjät kertovat tarkalleen, mitä menneisyydessä on tapahtunut. Se on lakisääteisten velvoitteiden hoitamista. Talousjohtajan tehtävänä on kertoa, mitä tulevaisuudessa tulee tapahtumaan. Se on strategiaa.
Tekoäly on rakennettu strategiaa varten. Se on tehty ennustamiseen, hahmontunnistukseen ja ennakoivaan mallintamiseen. Kun erotat taaksepäin katsovan lakisääteisen kirjanpidon (josta maksat kirjanpitäjälle kohtuullisen palkkion) eteenpäin suuntautuvasta strategiasta (jonka tekoäly voi nyt luoda välittömästi), kallis väliportaan osa-aikainen talousjohtaja alkaa vaikuttaa erittäin tarpeettomalta.
Milloin ihminen kannattaa säilyttää?
Puollan aina pragmaattisuutta. Tekoäly on loistava, mutta se ei ole ihminen. On tiettyjä tilanteita, joissa ihmiselle, talousasiantuntijalle, maksaminen on ehdottomasti edelleen lisähinnan arvoista.
Jos olet:
- Valmistautumassa monimutkaiseen yrityskauppaan (M&A) tai myymässä yritystä.
- Keräämässä A- tai B-sarjan riskipääomaa ja tarvitset jonkun istumaan samassa huoneessa neuvottelemaan ehdoista institutionaalisten sijoittajien kanssa.
- Käsittelemässä erittäin monimutkaista kansainvälistä verosuunnittelua.
- Tarvitset säänneltyä, henkilökohtaista varallisuudensuunnittelua liiketoimintasi kasvun rinnalla (tässä tapauksessa sinun kannattaa tarkastella eroa vaihtoehdoissa Penny vs. sijoitusneuvoja).
Tekoäly ei lähde pelaamaan golfia pankinjohtajasi kanssa varmistaakseen monimutkaisen luottojärjestelyn. Se ei myöskään pysty aistimaan huoneen tunneilmapiiriä kireiden yrityskauppaneuvottelujen aikana.
Mutta kysyn sinulta rehellisesti: Onko osa-aikainen talousjohtajasi oikeasti tekemässä tätä vuoksesi juuri nyt?
90 % pienistä ja keskisuurista yrityksistä vastaus on ei. Et tee monimutkaisia yrityskauppoja. Haluat vain tietää, onko sinulla varaa palkata uusi markkinointipäällikkö ensi vuosineljänneksellä ja ovatko katteesi riittävän terveellä pohjalla hiljaisen kesän yli selviämiseksi.
Siirtymä: Miten rakentaa tekoälylähtöinen taloushallinto
Jos luet tätä ja tajuat saattavasi maksaa liikaa vanhanaikaisesta talousmallinnuksesta, älä kuitenkaan erota osa-aikaista talousjohtajaasi huomenna. Se on loistava tapa aiheuttaa tarpeetonta ahdistusta sekä itsellesi että tiimillesi.
Sen sijaan haluan sinun kokeilevan yksinkertaista valmennusharjoitusta. Käytä tekoälyratkaisua rinnakkain osa-aikaisen talousjohtajasi kanssa vain 30 päivän ajan.
Pidä normaalit palaverit. Mutta seuraavan kerran, kun sinulla on strateginen talouskysymys – hinnoittelumuutos, uusi työntekijä, huoli kassavirrasta – aja skenaario ensin tekoälyn taloustyökalun läpi. Tarkastele vastauksen nopeutta, syvyyttä ja selkeyttä. Kysy sen jälkeen sama kysymys talousjohtajaltasi.
Vertaile tuloksia. Vertaile niihin kulunutta aikaa. Vertaile kustannuksia.
Kun näet, mitä tekoäly voi tehdä talousdatallesi reaaliajassa, ajatus maksaa jollekulle tuhansia kuukaudessa laskentataulukoiden manuaalisesta päivittämisestä alkaa tuntua uskomattoman vanhanaikaiselta.
Käytännönläheinen neuvosi: Tarkista osa-aikaisen talousjohtajasi laskut viimeiseltä kolmelta kuukaudelta. Kysy itseltäsi: kuinka suuri osa tästä laskusta koski raakadatan käsittelyä ja kaavioiden muotoilua, ja kuinka suuri osa oli todellisia, liiketoimintaa mullistavia strategisia neuvoja? Jos datan käsittely painaa vaakakupissa enemmän kuin oivallukset, on aika antaa tekoälyn ottaa ohjat.